¡En este artículo vamos a ver cómo reclamar el IRPF si eras mutualista de banca! ¡Vamos allá!
La reclamación económico-administrativa es un procedimiento gratuito para impugnar decisiones de Hacienda cuando crees que se han equivocado. Tienes 1 mes desde la notificación para presentarla, no necesitas abogado y la resuelve un tribunal independiente. Debes explicar claramente tu caso, aportar pruebas y ser específico en lo que pides. Aunque debería resolverse en 1 año, suele tardar más. Si te deniegan la reclamación, puedes seguir reclamando por otras vías. Es tu derecho como contribuyente y puede ahorrarte mucho dinero.
Todos los trabajadores de sectores como la banca, la hostelería, el comercio, la construcción o la metalurgia que estaban afiliados a las antiguas mutualidades laborales antes del año 1978.
No podran solicitar la devolución los siguientes casos:
Porque los trabajadores que aportaron a mutualidades tributaron por el 100% de sus pensiones y, por tanto, pagaron impuestos más altos de lo que les correspondía.
Y ahora, tras una reciente sentencia del Tribunal Supremo, Hacienda ha reconocido estos errores y permitirá que los jubilados de estos sectores puedan reducir en un 25% las cotizaciones que realizaron a las mutualidades laborales entre 1967 y 1978 en su declaración anual de la Renta. Además, también se les permitirá solicitar la devolución de las cantidades pagadas en exceso en años anteriores. De hecho, la parte de la prestación de jubilación que corresponda a las aportaciones anteriores a 1967 se reducirá al 100%.
Dependiendo de tu vida laboral y otros factores, la devolución podría oscilar entre 2.400 y 3.000 euros. Además, se aplica un ahorro fiscal futuro que podría situarse entre 500 y 1.200 euros anuales.
Aunque es cierto que la cantidad que Hacienda puede devolverte si fuiste mutualista, incluyendo en entidades como BBVA, varía según varios factores:
¿Y cómo se cobra esta cuantía? La devolución se cobra a través de transferencia bancaria en la cuenta que el contribuyente complete en el formulario.
Para reclamar, necesitarás fundamentalmente:
El proceso para reclamar la devolución del IRPF si fuiste mutualista, incluyendo en bancos como BBVA, implica varios pasos detallados:
Y si todo esto te ha supuesto un calentamiento de cabeza, déjalo en nuestras manos y te ayudamos con todos esos pasos para que no tengas ningún problema.
La Agencia Tributaria dispone de un periodo de seis meses desde que concluye la campaña para llevar a cabo la devolución. Por tanto, y teniendo en cuenta que esta campaña concluyó el 1 de julio, tiene de tiempo hasta el 31 de diciembre para las devoluciones que se hayan pedido en la Renta de este año. En el caso de solicitar la devolución de años anteriores, el plazo es exactamente el mismo, 6 meses desde la solicitud. Si Hacienda no cumple y se retrasa en el pago, incurrirá en intereses de demora del 4,06%.
Te lo dejamos resumido, resulta que la Sentecia del Tribunal Supremo 255/2023 establece que los mutualistas tienen derecho a una reducción fiscal del 100% por lo cotizado hasta el 31 de diciembre de 1966 y del 25% entre 1967 y 1978. Esto significa una devolución de lo tributado de más por esos períodos, además de una reducción en futuras declaraciones de IRPF.
Por tanto, la clave de esta situación es la sentencia del Tribunal Supremo, STS 255/2023.
Para entenderla mejor, vamos a desglosarla en puntos clave:
Los herederos de mutualistas pueden reclamar la devolución. Necesitarán documentación adicional como el certificado de defunción y testamento.
Desde TaxDown, podemos ayudarte en todo el proceso de reclamación, simplificando los trámites y asegurando que aproveches al máximo esta oportunidad.
De la misma manera que comprobamos el estado de nuestra declaración de la renta. En la web de la Agencia Tributaria en la parte de “Tramitación de borrador/declaración”. Esta puede estar en proceso, tramitada o en trámite de comprobación.
Hacienda ya les ha devuelto más de 1.000 millones de euros en los primeros siete primeros meses del año, según el último informe mensual de recaudación tributaria de la AEAT, pero todavía podría pagar hasta 700 millones de euros más que tienen reservados para cubrir las devoluciones por IRPF de pensionistas que realizaron aportaciones a mutualidades, según se establece en el cierre de la Cuenta General del Estado de 2023 en cuyo documento Hacienda había reservado 1.700 millones de euros con el objetivo de cubrir las “devoluciones por IRPF de pensionistas que realizaron aportaciones a mutualidades”.
La Agencia Tributaria ha puesto un formulario a disposición de todos los contribuyentes. O desde TaxDown también se puede gestionar de manera gratuita.
Efectivamente. Sus herederos pueden hacer la solicitud si estas personas ya han fallecido. La Agencia Tributaria permite que los hijos (herederos) puedan pedir las devoluciones en su nombre.
¿Tienes más dudas?
Si fuiste mutualista antes de 1978, es normal que tengas dudas sobre cómo reclamar tu devolución. Aquí te resolvemos las preguntas más habituales de forma clara y sencilla.
Pueden reclamarla todos los trabajadores que cotizaron a mutualidades laborales antes de 1978 en sectores como banca, hostelería, comercio, construcción o metalurgia. Sin embargo, no tienen derecho los funcionarios públicos, autónomos, ni quienes cobran pensiones de viudedad o no contributivas.
La devolución suele oscilar entre 2.400 y 3.000 euros por los años reclamados, aunque la cantidad exacta depende de tu vida laboral y las cotizaciones realizadas. Además, conseguirás un ahorro fiscal futuro de entre 500 y 1.200 euros anuales en tus próximas declaraciones de la renta.
Porque pagaste impuestos de más. Gracias a una sentencia del Tribunal Supremo, ahora se reconoce que puedes reducir un 100% las cotizaciones anteriores a 1967 y un 25% las realizadas entre 1967 y 1978. Esto significa que tributaste sobre cantidades que no debías.
Necesitarás tu vida laboral completa, el certificado de la pensión que recibes, tus declaraciones de IRPF (modelos 100) de los años a reclamar, un certificado de la empresa donde trabajaste, tus datos bancarios y el certificado de cotizaciones a la mutualidad.
Hacienda tiene un plazo de 6 meses desde que presentas la solicitud para realizar la devolución. Si se retrasa, tendrá que pagarte intereses de demora del 4,06%. El dinero se ingresa directamente en la cuenta bancaria que indiques en el formulario.
Sí, los herederos pueden solicitar la devolución en nombre del mutualista fallecido. Para ello necesitarán documentación adicional como el certificado de defunción, el testamento y los documentos que acrediten su condición de herederos.
Puedes consultar el estado de tu devolución en la web de la Agencia Tributaria, en el apartado "Tramitación de borrador/declaración". Allí verás si está en proceso, tramitada o en trámite de comprobación, igual que con cualquier declaración de la renta.
Puedes reclamar los últimos cuatro años fiscales que no hayan prescrito. Esto significa que además de ajustar tu declaración actual, puedes solicitar la rectificación de las declaraciones de años anteriores y recuperar lo pagado de más.
Aunque estés jubilado, también puedes beneficiarte de algunas deducciones fiscales. Si, por ejemplo, pagas alquiler o has comprado una vivienda habitual, puedes deducirte ciertos gastos. Ah, y si tienes más de 65 años o sufres una discapacidad, ¡también!. Así que, incluso si estás obligado a presentar la declaración, puede que Hacienda acabe devolviéndote algo. ¡Y eso siempre es una buena noticia! 💸
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