La reclamación económico-administrativa es un procedimiento gratuito para impugnar decisiones de Hacienda cuando crees que se han equivocado. Tienes 1 mes desde la notificación para presentarla, no necesitas abogado y la resuelve un tribunal independiente. Debes explicar claramente tu caso, aportar pruebas y ser específico en lo que pides. Aunque debería resolverse en 1 año, suele tardar más. Si te deniegan la reclamación, puedes seguir reclamando por otras vías. Es tu derecho como contribuyente y puede ahorrarte mucho dinero.
Hacer la declaración de la renta ya es un quebradero de cabeza, pero si además estás divorciado, ¡la cosa se pone más complicada! Tranquilo, que no es para tanto.
Aquí te cuento paso a paso cómo manejar todo: desde cómo repartir ingresos y gastos hasta qué pasa con la pensión alimenticia. Tanto si te acabas de separar como si ya llevas tiempo soltero, este artículo te va a echar un cable para que Hacienda no te dé más dolores de cabeza
Una vez que se formaliza el divorcio, se acabó eso de hacer la declaración de la renta conjunta con tu ex. Ahora toca que cada uno haga la suya por separado.
Eso sí, si tenéis hijos, la cosa cambia un poco. Solo uno podrá incluirlos en su declaración, y esto dependerá de los acuerdos entre vosotros o lo que haya dicho el juez. Todo varía según el tipo de custodia que tengáis y las deducciones, como la pensión alimenticia o el pago del alquiler, entre otras cosas.
Si tienes hijos en común con tu ex cónyuge, es importante determinar quién tiene la custodia para poder reclamar las deducciones correspondientes. El progenitor con custodia exclusiva del niño o hijos puede reclamar la mayoría de las deducciones fiscales relacionadas con los hijos.
Si la custodia de los hijos es exclusiva de uno de los padres, este podrá incluir a los hijos en su declaración de la renta, aplicando las deducciones correspondientes. El otro progenitor, por su parte, deberá hacer su declaración de forma individual, sin poder incluir a los hijos en ella.
Por lo tanto, la persona que posee la custodia completa debe declarar no solo por los hijos menores de edad, sino también incluir aquellos descendientes con incapacidad legislativa y que vivan en su mismo domicilio.
Ahora bien, cuando la custodia de los hijos y descendientes es compartida, donde ambos ex cónyuges son responsables del bienestar de los menores de edad, uno de ellos puede hacer algo llamado «Declaración Conjunta«, ya que tienen el total derecho de hacerla como una unidad, aunque estén divorciados.
Lo más habitual en estos casos, es que se alterne año a año el progenitor que va a hacer la declaración conjunta para que sea más equitativo.
La declaración conjunta, en algunos casos, puede ser beneficiosa para ambas partes, pero no siempre. En cualquier caso, te recomendamos que nos consultes pulsando aquí y comprobando el resultado de tu declaración.
Esta estipulación tributaria también lleva consigo un rol importante en materia fiscal y judicial. La parte que posea la custodia completa de los hijos, es la que tiene derecho a la cuantía.
Cuando la custodia es compartida al 50%, ambos progenitores pueden beneficiarse de la deducción por descendientes, pero hay un twist: no podéis aplicaros la deducción completa ambos. Tendréis que poneros de acuerdo (sí, otro acuerdo más) sobre quién se aplica qué parte de la deducción o si la dividís por la mitad. La comunicación aquí es clave, como en toda buena serie de televisión donde los protagonistas deben resolver un misterio juntos.
La pensión alimenticia es un capítulo aparte. Si pagas una pensión alimenticia a tus hijos, puedes deducirte estas cantidades en tu declaración. Pero ojo, no confundas con la pensión compensatoria al ex cónyuge, que juega bajo otras reglas. Aquí, la trama se complica, pero básicamente, el dinero destinado directamente para tus hijos te da un respiro fiscal.
Hay que tener en cuenta que el progenitor que recibe la pensión no la tiene que incluir en su declaración de la renta como un ingreso, salvo que haya recibido cantidades mayores a las que fija la sentencia judicial.
Además, el progenitor que paga la pensión de alimentos sí que podrá deducírsela en su renta. Para hacerlo tendrá que señalar el importe que se abona al año al otro progenitor y señalar el DNI de los menores por los que paga la pensión en una casilla, en concreto, la casilla 527.
Si quieres asegurarte de que esta deducción se aplica correctamente en tu declaración de la renta, con TaxDown no tendrás ningún problema.
Hablando de la pensión compensatoria, si eres quien la paga, puedes respirar un poco al saber que esta cantidad reduce tu base imponible. Si eres quien la recibe, prepárate para incluirla como rendimiento del trabajo.
Pero aquí hay que tener en cuenta que si la pensión se ha estipulado en el Convenio Regulador, y no ha sido avalada por un juez, no se reduce la base imponible ni será Renta del Trabajo para quien la percibe.
En algunas ocasiones, y bajo ciertas condiciones, uno de los progenitores puede aplicarse el 100% de las deducciones por hijo, incluso en custodias compartidas. Esto suele ser el caso cuando hay acuerdos específicos o situaciones particulares reconocidas por la ley.
Ambos se encargan del bienestar de ambos, pero solo una parte está encargada de la manutención.
Este tipo de acuerdos se verá decidido por ambas partes durante las gestiones de divorcio acordadas en los documentos que lo legalizan, como en los acuerdos de palabra establecidos.
En cualquier caso, seas tú o tu ex-pareja, desde TaxDown os recomendamos que siempre comprobéis que vuestras deducciones se han aplicado correctamente en vuestra declaración para no perder el derecho a ninguna ventaja fiscal. Y con TaxDown, con tan solo pulsar un par de botones, podréis hacerlo. Pulsad aquí para comprobarlo.
Si estás pagando el alquiler o la formación de tus hijos, estas cantidades pueden influir en tu declaración. Dependiendo de tu comunidad autónoma, podrías tener derecho a deducciones específicas, por lo que conviene revisarlas.
Desgravar el mínimo por descendiente al 100% es posible cuando tienes la custodia exclusiva o cuando, aun compartiendo la custodia, te corresponde la totalidad de la deducción por acuerdos específicos.
En resumen, solo se estipula cuando la custodia no es compartida, sino absoluta o completa. De lo contrario, cuando la custodia es compartida, el mínimo por descendiente se comparte al 50% sin excepción.
Aquí te desglosamos cómo manejar estos bienes en tu declaración de la renta, para que no te sientas perdido en un laberinto fiscal.
Primero, es fundamental determinar quién declara los inmuebles en común. Si uno de los ex cónyuges sigue viviendo en la vivienda familiar y el otro no, generalmente es el residente quien puede aplicar las deducciones correspondientes, especialmente si hay hijos involucrados. Pero, como en toda buena trama, hay giros:
Sea cual sea la deducción a la que tienes derecho, nosotros, desde TaxDown, te la aplicaremos. Pulsa aquí y compruébalo ahora mismo.
Sabemos que un divorcio ya es bastante complicado, así que te resolvemos las dudas fiscales más frecuentes para que al menos esto te quede claro.
Si me he divorciado este año, ¿tengo que poner soltero o casado?La declaración siempre la tenemos que completar con la información del año anterior, por lo tanto tendrás que poner tu estado civil a 31 de diciembre. Si a 31 de diciembre todavía estabas casado tienes que poner casado/a.
¿Cómo incluir a los hijos en la declaración si estoy divorciado?Es importante tener en cuenta que en ningún caso las dos partes pueden tributar conjuntamente, ya que se consideran como unidades familiares independientes a efectos fiscales. Además, en relación a la reducción de la base imponible, esta se sitúa en 2.150 euros. Es relevante tener presente que solo se pueden incluir dentro de la unidad familiar a los hijos menores de 18 años.
Sabemos que un divorcio ya trae suficientes complicaciones, así que aquí te resolvemos las dudas fiscales más habituales para que al menos la declaración de la renta te resulte más sencilla.
No, una vez formalizado el divorcio ya no podéis hacer la declaración conjunta como matrimonio. Cada uno debe presentar su declaración individual. La única excepción es si tenéis custodia compartida de los hijos: en ese caso, uno de los progenitores puede hacer una declaración conjunta con los hijos (no con el ex cónyuge), y lo habitual es ir alternando cada año para que sea más equitativo.
Debes indicar tu estado civil a 31 de diciembre del año que estás declarando. Si a 31 de diciembre todavía estabas casado/a, tendrás que poner "casado/a". Si el divorcio ya estaba finalizado antes de esa fecha, pondrás "divorciado/a" o "soltero/a".
Cuando la custodia es compartida al 50%, ambos progenitores tienen derecho a beneficiarse del mínimo por descendientes, pero no podéis aplicaros la deducción completa los dos. Lo normal es repartirla al 50% cada uno, o bien acordar que uno de vosotros haga la declaración conjunta con los hijos ese año y al siguiente le toque al otro. La clave está en ponerse de acuerdo y que quede claro en vuestros documentos de divorcio.
Sí, si pagas una pensión alimenticia para tus hijos establecida judicialmente, puedes deducírtela en tu declaración de la renta indicando el importe anual en la casilla 527. Eso sí, el progenitor que recibe esta pensión no tiene que declararla como ingreso, salvo que reciba cantidades superiores a las fijadas en la sentencia.
Sí, pero con matices. Si pagas una pensión compensatoria establecida judicialmente, puedes reducir tu base imponible con esa cantidad. Por el contrario, si eres quien la recibe, deberás incluirla como rendimiento del trabajo. Importante: si la pensión solo está en el Convenio Regulador pero no ha sido avalada por un juez, no tendrá estos efectos fiscales.
Si uno de los ex cónyuges se queda viviendo en la vivienda familiar (normalmente con los hijos), esa persona podrá aplicarse las deducciones correspondientes, como los intereses de la hipoteca si la vivienda se compró antes de 2013. El otro progenitor no podrá deducirse estos gastos aunque siga siendo copropietario o continúe pagando parte de la hipoteca.
Depende del tipo de inmueble. Si es una segunda vivienda o un inmueble de inversión que genera alquileres, ambos debéis declarar los ingresos según vuestro porcentaje de propiedad. Si el inmueble no está alquilado ni es vuestra vivienda habitual, tendréis que hacer la imputación de rentas inmobiliarias, declarando cada uno la parte proporcional que os corresponde según el valor catastral.
Sí, si estás pagando el alquiler de la vivienda donde viven tus hijos o sus gastos de formación, podrías tener derecho a deducciones específicas. Esto depende mucho de tu comunidad autónoma, ya que cada una tiene sus propias deducciones autonómicas. Te recomendamos revisar las que aplican en tu caso concreto.
En resumen, hacer la declaración de la renta si estás divorciado puede ser un proceso complicado, pero siguiendo estos pasos clave y asegurándote de tener toda la información y los documentos necesarios, podrás presentar una declaración correcta y obtener los beneficios fiscales correspondientes.
Y si te sientes abrumado/a o tienes dudas sobre cómo hacer la declaración de la renta si estás divorciado, en TaxDownte ayudamos a señalarlo todo correctamente en tu declaración de la renta para que pagues solo lo justo y necesario. Sin complicaciones, sin malentendidos y sin perder tiempo. Cada vez son más las personas que acuden a nosotros para aplicarse todas estas ventajas. ¿A qué estás esperando? Regístrate aquí y empieza a hacer tu declaración de la renta como nunca antes.
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